4月8日，集團(tuán)審計(jì)風(fēng)控部負(fù)責(zé)人楊玉新同志帶隊(duì)一行4人赴石家莊市裕華區(qū)中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所河北分所進(jìn)行對(duì)標(biāo)對(duì)表，通過(guò)對(duì)標(biāo)對(duì)表找差距、補(bǔ)漏洞、強(qiáng)管理，切實(shí)提高內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理水平。
中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所河北分所合伙人對(duì)事務(wù)所的基本情況、項(xiàng)目承接、成立審計(jì)小組、審前情況了解、審計(jì)準(zhǔn)備提供資料清單、進(jìn)場(chǎng)審計(jì)、組織分工、查賬、函證、細(xì)節(jié)測(cè)試等具體情況進(jìn)行了介紹。其中，細(xì)節(jié)測(cè)試著重對(duì)銀行存款賬表核對(duì)、賬單與銀行核對(duì)、存貨盤(pán)點(diǎn)、固定資產(chǎn)證件查驗(yàn)、是否存在抵押、收入、成本費(fèi)用核對(duì)、管理費(fèi)用是否存在跨期、與預(yù)算執(zhí)行不符等情況進(jìn)行了詳細(xì)講解。
通過(guò)對(duì)標(biāo)，審計(jì)風(fēng)控部將認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，正視差距與不足，在內(nèi)部審計(jì)過(guò)程中進(jìn)一步加大相關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)試等環(huán)節(jié)，認(rèn)真學(xué)習(xí)，迎頭趕上，努力提高內(nèi)部審計(jì)技能和內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理水平。
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